Si të merrni rimbursim të tatimit mbi të ardhurat dhe të fitoni më shumë

2024 Autor: Malcolm Clapton | [email protected]. E modifikuara e fundit: 2023-12-17 04:10

Një llogari investimi individual ju lejon të merrni të ardhura nga investimet dhe të ktheni deri në 52 mijë zbritje tatimore në vit. Le të kuptojmë se si funksionon me kompaninë.

Çfarë është një llogari investimi individual?

IIS është një llogari brokerimi me kushte të veçanta për pronarin. Me ndihmën e tij, ju mund të investoni para në instrumente financiare me përfitim të lartë potencial.

Për më tepër, IIS ju lejon të merrni të ardhura shtesë për shkak të zbritjes së taksave. Pra, shteti inkurajon rusët që të mos i mbajnë paratë nën jastëk, por t'i investojnë ato në ekonomi dhe të blejnë letra me vlerë.

Si punon?

IIS hapet përmes një kompanie brokerimi. Për shembull, kjo mund të ndihmojë. Llogaria do të regjistrohet në Bursën e Moskës. Pas kësaj, do t'ju duhet të depozitoni para në të - jo më shumë se 1 milion në vit, dhe vetëm në rubla. Kontributi minimal nuk është i kufizuar. Paratë mund të transferohen si në një kohë ashtu edhe në pjesë.

Fondet mund të investohen në aksione, obligacione, monedha. Ju do të merrni të drejtën për të aplikuar për një zbritje tatimore në fillim të vitit të ardhshëm dhe do të keni mundësi t'i dispononi paratë sapo të transferohen: ato nuk do të vijnë në llogarinë tuaj të investimit, por në llogarinë tuaj bankare.

Është më mirë të mos tërhiqni para nga IIS në tre vitet e ardhshme, përndryshe do të humbni të drejtën e zbritjes së taksave.

Për të hapur një llogari investimi individual, duhet të jeni rezident tatimor i Federatës Ruse - të qëndroni në vend për të paktën 183 ditë në vit (me përjashtim të nëpunësve ushtarakë dhe civilë që janë jashtë vendit për punë).

Pra, çfarë është me zbritjen e taksave?

Sipas ligjit, mbajtësi i një llogarie investimi individual mund t'i kthejë shtetit tatimin mbi të ardhurat e paguara. Në tërësi ose pjesërisht - varet nga disa faktorë.

Ekziston një zbritje e tipit B, në të cilën të ardhurat nga transaksionet e letrave me vlerë nuk tatohen. Ky opsion është i përshtatshëm për investitorët me përvojë që planifikojnë të tregtojnë në mënyrë aktive.

Është më mirë që fillestarët të zgjedhin një zbritje të tipit A. Në këtë rast, brenda tre viteve, do t'ju kthehet çdo vit 13% e shumës që keni depozituar në IIS për vitin e kaluar kalendarik. Vërtetë, ekziston një kufizim: shuma maksimale nga e cila mund të merrni një zbritje është 400 mijë rubla. Kjo do të thotë, do t'ju kthehen jo më shumë se 52 mijë në vit.

E rëndësishme është që shteti të mos japë para, por t'i kthejë nga tatimi mbi të ardhurat personale që keni paguar.

Domethënë duhet të kesh të ardhura zyrtare, nga të cilat 13% i jep shtetit. Ju nuk mund të ktheni më shumë para sesa keni dhënë.

Le të themi se keni hapur një llogari investimi individual dhe keni depozituar 400 mijë në të në vitin e parë, 400 mijë në të dytin dhe 200 mijë në të tretin.

Në vitin e parë, paga juaj para taksave ishte 29 mijë rubla. Për vitin që keni paguar 45,240 rubla për tatimin mbi të ardhurat personale. Dhe megjithëse mund të merrni një zbritje nga 400 mijë, do të ktheni vetëm 45 240 rubla, të cilat, megjithatë, tashmë janë shumë.

Në vitin e dytë ju ngarkuan 44 mijë në muaj. Tatimi mbi të ardhurat personale arriti në 68,640 rubla. Do të merrni një zbritje maksimale prej 52 mijë rubla.

Në vitin e tretë, ju mund të ktheni 13% të 200 mijë - 26 mijë.

Prandaj, për të marrë zbritjen maksimale të tatimit prej 52 mijë rubla në vit, mjafton të keni një pagë prej 33 334 rubla para tatimit mbi të ardhurat personale.

Ju mund të ktheni tatimin mbi të ardhurat vitin e ardhshëm. Por për këtë ju duhet të keni kohë për të hapur një llogari investimi individual dhe për të transferuar para në të deri në fund të dhjetorit.

Është më mirë të mos vononi hapjen e një llogarie deri në momentin e fundit: do të duhet edhe një ditë që IIS të regjistrohet në bursë. Nëse keni kohë, atëherë në janar do të keni mundësi të paraqisni dokumente në shërbimin tatimor për një zbritje tatimore.

Është e mundur të hapet një IIS vitin e ardhshëm, vetëm në këtë rast kthimi i tatimit mbi të ardhurat personale do të duhet të shtyhet deri në vitin 2020.

Mund të hap një depozitë në bankë dhe të marr interes, pse më duhet një IIS?

Nëse keni kursime që nuk do t'ju nevojiten për tre vitet e ardhshme, një Llogari Individuale Investimi është një alternativë e shkëlqyer për investimin afatgjatë.

Sipas Bankës Qendrore, norma mesatare e ponderuar e interesit për depozitat për mbi tre vjet është 5.89%. Le të themi se keni vënë 150 mijë rubla në një depozitë tani, raportoni 100 mijë për të në një vit dhe 100 mijë të tjera në dy vjet. Si rezultat, ju do të tërhiqni 397,555 rubla nga llogaria juaj, por vetëm nëse depozita ishte me kapitalizim interesi.

Në IIS, ju mund të raportoni jo vetëm 100 mijë kursime, por edhe paratë e marra në formën e një zbritjeje tatimore. Në këtë rast, në vitin e dytë do të depozitoni 119,500, në të tretin - 115,535 rubla. Si rezultat, në tre vjet do të tërhiqni 385,035 nga llogaria juaj. Shtoni zbritjen e fundit prej 15 mijë atyre dhe do të keni 400 mijë rubla në duart tuaja.

Për sa i përket rentabilitetit, diferenca me depozitën është e parëndësishme. Por me ndihmën e një llogarie investimi, ju mund të fitoni para shtesë në operacionet me letrat me vlerë, por një depozitë nuk do t'ju japë një mundësi të tillë. Kjo do të thotë që potencialisht mund të merrni shumë më tepër me IIS.

Nuk kuptoj asgjë nga letrat me vlerë, si mund të investoj?

Ndërmjetësi zakonisht ofron produkte të gatshme që ju ndihmojnë të investoni paratë tuaja me fitim. Me ndihmën e profesionistëve të sigurisë, ka më shumë gjasa të zgjidhni opsione me kthime të larta potenciale. Për shembull, analistët në ITI Capital u ofrojnë klientëve të tyre disa opsione investimi me pragje të ndryshme hyrjeje.

Një nga opsionet -. Kjo është një zgjidhje e gatshme për një investitor, një grup letrash me vlerë të disa kompanive. Analistët e përpilojnë atë duke marrë parasysh rreziqet dhe kthimet e mundshme të aksioneve dhe obligacioneve. Pronari i IIA mund të zgjedhë portofolin që i përshtatet.

Si gjithmonë kur bëhet fjalë për letrat me vlerë, sa më i lartë të jetë kthimi i mundshëm, aq më të larta janë rreziqet. Kthimi i mundshëm në portofolet e modelit me një nivel mesatar rreziku është deri në 48% në vit. Për të filluar të investoni me ndihmën e këtyre produkteve, mjafton të keni të paktën 50 mijë rubla në IIS.

Për shembull, keni vendosur të zgjidhni një strategji me rrezikun më të ulët dhe keni investuar 100 mijë rubla në një portofol model. Të ardhurat e kuponit ngarkohen në obligacione. Sipas parashikimeve të analistëve, në një vit portofoli juaj do të kushtojë 9% më shumë - 109 mijë rubla. Do të merrni gjithashtu 13 mijë të tjera - një zbritje tatimore prej 13% të shumës së depozituar. Kështu, ju do të rrisni kapitalin tuaj me 22 mijë rubla. Nëse vendosni para në bankë në një depozitë me 6%, do të merrni vetëm 6 mijë rubla.

Nëse llogaria individuale e investimeve ka më shumë se 300 mijë rubla, mund t'i kushtoni vëmendje mbrojtjes së kapitalit njëqind për qind. Përfitueshmëria e tyre e mundshme arrin 28% në vit. Ju e zgjidhni vetë aktivin, periudhën e investimit dhe mund të parashikoni ndryshimin e çmimit të tij. Nëse parashikimi realizohet, mund të fitoni para.

Por edhe nëse strategjia nuk e justifikon veten dhe nuk merrni të ardhura, fondet e investuara do të kthehen përsëri të plota: një marrëveshje me ITI Capital garanton mbrojtjen e kapitalit. Ju gjithashtu mund të merrni një zbritje tatimore.

Ju keni investuar 400 mijë në një produkt të strukturuar për të rritur vlerën e aksioneve të Gazprom për një vit. Nëse në 12 muaj letrat me vlerë do të kishin më pak se sa parashikonit, do të kishit marrë 400 mijë e 52 mijë nga zbritja tatimore.

Por stoku u rrit me 24%. Me një shkallë pjesëmarrjeje prej 50%, ju fitoni 12% të investimit tuaj - 48 mijë rubla. Duke marrë parasysh zbritjen e tatimit të kthyer në shumën prej 52 mijë rubla, keni marrë 100 mijë rubla nga IIS. Investimi në një produkt të strukturuar është më i sigurt se investimi direkt në aksionet e Gazprom: nëse thjesht do të blini letra me vlerë dhe ato do të bien në çmim, do të kishit humbur një pjesë të investimit tuaj.

Konservatorët mund të investojnë gjithmonë në obligacionet e kredisë federale (OFZ). Me blerjen e tyre, ju po i jepni fondet tuaja hua shtetit, kështu që rreziku për t'i humbur ato është minimal.

Rendimenti vjetor i OFZ-ve tani vlerësohet mesatarisht 8% - më i lartë se i depozitave. Mos harroni për zbritjen e taksave prej 13% të shumës së investuar.

Ju keni investuar 100 mijë në OFZ me një vlerë nominale prej 1 mijë rubla. Sipas Ministrisë së Financave, në tre vjet do të merrni 219,53 rubla nga çdo obligacion - gjithsej 21,953 rubla. Së bashku me zbritjen e taksave, të ardhurat tuaja do të jenë gati 35 mijë. Kjo është një shumë e përafërt, pasi numrat varen nga dita specifike që keni blerë OFZ dhe faktorë të tjerë.

IIS është një mundësi e mirë për të filluar investimin për ata që nuk e kanë bërë kurrë atë. Nëse hapni një llogari tani, rezultatet e para financiare mund të shihen në fillim të vitit të ardhshëm.